Как избежать кассовых разрывов: простые секреты для собственника

Want create site? Find Free WordPress Themes and plugins.

“Мы предполагаем, что деньги закончаться”, “У нас есть точная информация, что деньги закончаться” или “Деньги закончатся 24 июля во второй половине дня”. Во всех трех предложениях речь идет про один и тот же кассовый разрыв, а различает их только уровень вашей осведомленности. Сегодня поговорим о том, как избежать неприятных финансовых неожиданностей – и научимся строить финансовые прогнозы.

Джон Рокфеллер говорил: “Задуматься о своих деньгах один день в месяц важнее, чем тридцать дней их зарабатывать”. И действительно: анализируя финансовую ситуацию в компании, вы не только планируете ее развитие, но и можете навсегда обезопасить себя от неприятностей вроде кассовых разрывов.

У этой статьи две цели: с одной стороны, вы научитесь находить выходы из финансовых трудностей, а с другой стороны будете действовать на опережение, не допуская их появления.

Кассовые разрывы: куда исчезают ваши деньги

Каждый собственник бизнеса хотя бы раз сталкивался с кассовыми разрывами, даже если не вел финансовый отчет.

Кассовый разрыв – это ситуация, когда у бизнеса нет средств на проведение выплат по обязательствам.

Ваши менеджеры не выполнили план – и нет денег на зарплату персоналу. Вы сделали ремонт в новом офисе – и нет средств на закупку товара. В партии вашего товара нашли заводской брак – и вам не на что выплатить неустойку. Все эти случаи носят название “кассовый разрыв”. 2

Часто на практике кассовые разрывы возникают одновременно из-за технических, тактических ошибок и убыточной деятельности. И всегда они заканчиваются тем, что собственник теряет время на поиск средств, а деятельность компании проседает.

Мы ранее уже писали о том, что финансы и финансовый менеджмент входят в список базовых сфер, от которых напрямую зависит успешность бизнеса. И чем раньше собственник начнет не решать, а предупреждать кассовые разрывы, тем быстрее будет развиваться компания.

Как покрывать кассовый разрыв: операция спасение

1

На данный момент существует несколько вариантов поиска средств для покрытия кассовых разрывов, однако определенная доля риска есть в каждом из них.

Способ 1. Коммерческий кредит от поставщиков

Чем чревато. Поставщики могут предоставить компании отсрочку платежа, но при этом готовьтесь к переплате и ограниченному времени действия отсрочки (до двух недель).

Способ 2. Сокращение периода оборота кредиторской задолженности

Чем чревато. Вы можете мотивировать заказчиков досрочно возвращать долги в обмен на скидку, но, вероятнее всего, работать по предоплате согласится гораздо меньше клиентов, чем вы планируете.

Способ 3. Микрозайм, кредиты банков, овердрафт, перекредитование банковских кредитов, займы физических и юридических лиц.

Чем чревато. Существенная переплата.

Способ 4. Изъятие средств из оборота.

Чем чревато. В оптимистичном сценарии вы получите сокращение производства, в пессимистичном сценарии потеряете значительную долю рынка.

Способ 5. Долевое финансирование

Чем чревато. Вы будете вынуждены публично раскрыть полную информацию о деятельности компании, продать часть бизнеса, плюс существуют ограничения по минимальной сумме привлечения инвестиций.

Способ 6. Приостановка обязательных выплат

Чем чревато. В случае остановки налоговых выплат будет расти пеня. А задержка зарплат демотивирует коллектив, снижает эффективность работы сотрудников и уровень корпоративной культуры. Возможно, даже вы сами виноваты в кассовом разрыве, потому что не создали для сотрудников правильных условий для генерирования прибыли.

Предупреждение кассовых разрывов: профилактические меры для собственника

Всегда легче предупреждать проблему, чем разрешать ее последствия, поэтому далее поговорим о том, как не допускать в компании кассовые разрывы.

Для вас – список профилактических мер, которые мы советуем использовать всем собственникам малого, среднего и крупного бизнеса:

  1. Будьте гибкими в своих решениях. Старайтесь не привлекать для покрытия кассовых разрывов средства извне. Ищите возможности внутри компании: закрывайте убыточные подразделения, оптимизируйте рабочие процессы. Прекрасный способ сэкономить – привлечение фрилансеров. О них мы писали в статье “Делегирование задач. Как за 14 шагов найти подрядчиков и освободить себя от лишней работы”.
  2. Дисциплинируйте сроки выполнения платежей. В начале месяца выполняйте обязательные платежи, затем остальные. Назначьте ответственных сотрудников, которые будут контролировать процесс выплат.
  3. Экономьте время – создавайте шаблоны решений по кассовым вопросам.
  4. Научите сотрудников-нефинансистов и партнеров по бизнесу понимать финансовые отчеты. Если финансовой отчетностью занимается только один партнер, у других владельцев компании автоматически возникают подозрения на его счет.
  5. Создайте культуру планирования в компании. Если управленческие решения могут значительно повлиять на денежные потоки, делайте кассовые прогнозы. Кроме этого, детально пропишите план выплат и поступлений денежных средств.

Прогнозирование кассовых разрывов в Excel

Сегодня существует множество средств планирования, но самый простой и надежный из них – создание параметрической модели в таблице Excel, которая представляет собой симбиоз отчета о прибылях и убытках и отчета о движении денежных средств.

Особая ценность такой таблицы в том, что меняя какой-либо из параметров, вы можете проследить, как это в целом отразится на работе вашей компании.

Ниже представим макет таблицы, которую вы должны у себя создать.

1

 

Отслеживайте одновременно операционную, инвестиционную и финансовую деятельность компании.

В нашей таблице представлена информация о двух параллельных проектах в рамках одного бизнеса. Если же вы сконцентрированы на одном виде деятельности, то в блоке “операционная деятельность” у вас только раз будут прописаны доход от проекта, зарплата проекта, затраты проекта, валовая прибыль проекта.

Валовая прибыль будет подсчитываться по формуле автоматически в виде числа и в виде процента. Последний поможет вам отслеживать прибыльность бизнеса по мере его роста.

Обратите внимание: в таблице конечный остаток денежных средств (последняя строка) равен начальному остатку денежных средств следующего месяца.

2

 

Детально пропишите расходы. Именно от них в конечном счете будет зависеть вероятность кассового разрыва. Отметьте все обязательные расходы, заработную плату отдела продаж подвяжите формулой под процент с дохода. Это упростит подсчет.

Если вы планируете какие-то траты и заранее хотите предупредить кассовый разрыв, рассчитайте, доход в каком размере позволит компании остаться на плаву. Переведите число в конкретную цифру для отдела продаж и определите с менеджерами план действий. Так, балансируя между показателями, вы можете обеспечить гибкое управление компанией и полностью контролировать финансовые потоки.

3

И напоследок помните: деньги любят счет, а бизнес любит, когда над ним работают. Читайте наш блог – и стройте системные и прибыльные компании.

Было полезно? Поделитесь в соц.сетях, чтобы сохранить
Did you find apk for android? You can find new Free Android Games and apps.
Было полезно? Поделитесь в соц.сетях, чтобы сохранить